在董事會審計與風險管理專業委員會指導下，公司構建了以專業審批人業務審批會為項目審批機構，三道風險防線相互協調、相互配合的風險管理全流程框架體系。在具體業務條線方面，建立了風險管理的三道防線：業務部門是抵御風險的第一道防線，負責本部門內現存或將出現的所有風險，建立合理的流程有效地識別、評估和控制風險；風險管理、法律合規、計劃財務等運營支持部門是抵御風險的第二道防線，負責制定相應制度，明確相關部門的防線管理職責和業務流程，識別、評估和平衡所有風險；內審職能部門是抵御風險的第三道防線，對公司內部控制體系的完整性和執行有效性進行獨立測試和評估，提出改善經營管理、加強風險防控的建議。三道防線相互協調配合，形成了公司的重大風險決策、風險資產配置、風險資產管理的組織支撐。

風險管理組織架構體系

在風險制度方面，公司結合中國金融市場發展的現狀和規律，借鑒巴塞爾新資本協議風險管理的理念和方法，構建了以《風險管理指引》為綱領，以基礎類信用增進、投資交易、創新型信用增進業務等各項業務管理辦法為支撐，各類具體業務品種操作規程為基礎，涉及風險識別、計量、定價、風險緩釋、資本管理以及后續管理等各個環節全方位、多層次的風險管理政策制度體系，促進各類業務規范、穩健開展。

風險管理制度

      在流程控制方面，公司對信用增進業務的項目受理和立項、項目盡職調查、項目合規性審查和風險評價、項目審批、風險緩釋措施落實、合同簽訂、項目發行和收費以及資產運營管理等關鍵環節的風險管理要求和各部門的職能進行明確，實現對信用增進業務的全流程管理。投資業務方面，公司對各投資品種的業務發起、交易操作、合規監控、交割清算、檔案管理等環節的風險管理要求進行明確，建立起風險限額、交易授權與交易監測相結合的管理模式，監控公司的整體風險水平。

風險管理流程控制

在風險政策方面，構建起了由基于風險偏好的年度總體風險政策，基于行業、地區、客戶、風險緩釋措施、產品等維度的信用增進業務組合風險政策，基于利率、匯率、股價、交易對手等組合維度的投資業務組合風險政策，以及信用風險和市場風險的對沖與轉移政策所組成的風險政策體系。通過定性引導與定量限額的政策綜合運用與執行，使組合層面的準備金計提與資本占用維持在合理水平，防止總體及結構性風險壓力的過度承擔，進而達到信用增進業務組合配置的優化。通過限額、止損、套期保值等手段的綜合運用，使公司投資業務各組合風險敞口控制在安全范圍內，實現投資資產的優化配置。

風險政策體系

在風險預警與處置方面，尤其針對增信業務的重大信用風險事件，公司專業資產運營管理人員形成了以信息集成體系、現場調查體系、風險預警體系、風險處置與危機處理體系等四大體系為核心，以風險因子識別、判斷、管理、處置為主線的資產運營管理體系。

風險預警與處置體系

在風險文化方面，公司倡導并培育“全員、全業務、全流程”的風險管理文化，強化風險觀念和風險意識。同時，強調將風險文化建立在制度和規則基礎上，將風險管理融入日常管理制度與操作流程中，使風險管理工作能夠覆蓋所有的部門和崗位，實現全體人員的參與。

風險文化